כספי החיסכון בקרן ההשתלמות יהיו נזילים למשיכה לכל מטרה לאחר שש שנים וישארו נזילים בכל עת . ניתן למשוך את הכספים גם לאחר שלוש שנים, במידה והם מיועדים למטרת השתלמות מקצועית, או שהעמית הינו לאחר גיל פרישה. מה קורה במידה ומתעקשים למשוך את כספי קרן ההשתלמות לפני שיהיו נזילים? לאחר 3 שנות וותק, ניתן למשוך כספים גם אם לא התקיימו התנאים המיוחדים לכך, אך במקרה זה יש לשלם מס הכנסה (בהתאם למס השולי החל על העובד) ככלל – משיכה כספים מוקדמת מקרן ההשתלמות אינה כדאית, ויש לשקול במקרה הצורך את האפשרות לקחת הלוואה על חשבון הקרן בתנאים ייחודיים. משיכת קרן השתלמות לאחר 6 שנים – האם זה כדאי? אנחנו מאמינים שההחלטה הכלכלית הנכונה היא להמשיך ולהחזיק את הכספים בקרן ההשתלמות לטווח זמן ארוך ככל האפשר, ובכך ליהנות מאפקט הריבית דריבית של התשואות נטו הגבוהות והפטור מהמס על רווחי הון. במידה ורוצים למשוך קרן השתלמות שאינה נזילה, ניתן לבצע זאת במקביל למשיכת קרן השתלמות אחרת במעמד נזיל. לפעולה זו קוראים החלת או השלכת ותק. השלכת ותק ניתן לעשות רק מקרן השתלמות נזילה שהיא במעמד שכיר. צריכים עזרה בפדיון קרן השתלמות ? רוצים שנעשה בשבילכם את הבירוקרטיה ? ( השארת פרטים ) עבודה לפני יציאתו לפנסיה, פוגע בשיעור הטבת המס על הקצבה בפרישה.
המשמעות, עובד שקיבל פטור על כספי הפיצויים במהלך שנות עבודתו, מגדיל את המס שישלם על הקצבה בפרישה, בהשוואה לאדם שלא מימש את הפטור.
