משיכת כסף מקרן השתלמות
מהי קרן השתלמות? (בקצרה)
קרן השתלמות הייתה במקור תכנית חיסכון למורים למימון הכשרות מקצועיות, כנסים מקצועיים והשתלמויות.
סוכנויות אחרות קלטו את הרעיון וביקשו להגדיל את כספי ההשתלמות עבורן בהסכמי עבודה, נכון להיום – קרן ההשתלמות היא קרן חיסכון לשכירים, בעלי שליטה, עצמאים וחברי קיבוצים.
קרן ההשתלמות הינה למעשה תכנית חיסכון לטווח קצר עד בינוני (3 עד 6 שנים), אך יחד עם זאת ניתן להשאיר את הכספים גם כחיסכון ארוך טווח.
הטבות מס ניתנות למימון הפקדות בשלבי ההפקדה והמשיכה, עובדים שכירים נהנים מכך שלא לוקחים בחשבון את חלקו של המעסיק בחישוב מיסי השכר (מוגבל לתקרה). לצורכי מס, הפקדות לעצמאים מוכרות כהוצאה (מוגבל למכסים).
קרן ההשתלמות הינה אפיק החיסכון היחיד והרווחים הצבורים פטורים ממס להפקדות חלקיות עד למקסימום החוקי.
לקרן ההשתלמות של מגדל מגוון מסלולי השקעה המאפשרים לעמיתים לפזר את הכספים מהקרן בהתאם לצרכיהם.
מהם התנאים למשיכת הכספים מקרן ההשתלמות?
- במידה והוותק בקרן הינו 6 שנים ומעלה
- משך הקרן הוא למעלה מ-3 שנים, וגיל הפרישה
- הקרן קיית 3 שנים, ומטרת המשיכה היא לצורך השתלמות
- משיכה על סמך אישור מס שהונפק על ידי שומה
- אם לקרן ההשתלמות אין נזילות ולחברות אחרות יש קרנות השתלמות נזילות, יש להוציא לפני המשיכה את תעודת הכשרות של החברה המנהלת את קרן ההשתלמות הנזילות.
- מועד הגעת החיסכון למועד נזילות
משיכות שאינן עומדות בתנאים הנ"ל מוגדרות כמשיכות בלתי חוקיות ויחויבו במס מירבי.
האם כדאי למשוך כספים מקרן ההשתלמות?
קרן ההשתלמות הינה כלי ליהנות מהטבות מס אטרקטיביות, וחבל להפסיד אותה כשמתפטרים.
מדובר בחיסכון לטווח בינוני ואף כדאי להוסיף אותו לחיסכון הפנסיוני לכן, אם הכסף לא באמת נחוץ, לא מומלץ למשוך אותו בתקופה זו ובמקום להוציא כספי השתלמות כדאי לצמצם ולהדק את החגורה במקומות שאפשר בזמן הקרוב.
במידה והנכם זקוקים לכסף ואין לכם הכנסה, והנכם מתלבטים האם למשוך כסף מקרן השתלמות או מקרן פיצויים, עדיף למשוך את הכספים מקרן השתלמות.
למה? משיכה מפיצויים פוגעת בהטבות המס הקיימות בפנסיה ומקטינה את יתרת ההון הפנויה שלכם, בעוד משיכות מקרנות השתלמות לא.
אם אתם שוקלים משיכת כסף מקרן ההשתלמות שלכם או לקחת הלוואה מהגוף המנהל אותה – הלוואות לקרנות השתלמות הפכו לפופולריות מאוד בשנים האחרונות, הן זולות יחסית והרבה פעמים הן מופיעות כתחליף לא פחות טוב וזאת מבלי לפדות את הכספים ולפגוע בתנאים השונים,
יחד עם זאת נטילת הלוואה ללא הכנסה והעמסת חובות נוספת על משק הבית היא אופציה שיש לשקול היטב.
הלוואות כדאיות במידה ויש לכם תוכנית ריאלית מסודרת איך להחזיר אותן.
מהם המסמכים שיש להגיש בעת בקשת משיכת כספים מקרן השתלמות?
- עותק ברור של תעודת הזהות (במידה ומדובר בתעודת זהות ביומטרית יש לשלוח עותק משני צידי התעודה) ועוד תעודת זהות עם תמונת החבר.
- אישור ניהול חשבון מהבנק בו מתנהל חשבון ועותק מהבנק בו מופקדים כספי הפדיון לחשבון או צ'ק ריק על שם העמית
- במידה וקרן ההשתלמות אינה נזילה וישנה קרן השתלמות נוספת שהיא כן נזילה, יש להנפיק את תעודת חברת ניהול הקרן הנזילה לפני ביצוע התשלום.
ביציאה להשתלמות יש לצרף את התעודות הבאות:
- תוכנית השתלמות
- אישור או הזמנה של מקום ההשתלמות
- אישור ממקום העבודה
- אישר את סוכנות הנסיעות או כרטיס
במשיכת כספים לפני תום 6 שנות החיסכון יש להגיש את אישור פקיד השומה על שיעור המס שיש לנכות או אישור פטור ממס בצירוף טופס המשיכה.
מתי אקבל את כספי משיכת קרן ההשתלמות?
ברוב המקרים הכספים יועברו לחשבון עד 4 ימי עסקים מרגע קבלת תקינים מלאים וחתומים.
במידה וחסרים מסמכים (לא התקבלו/לא תקינים), תצטרכו לעדכן את הטפסים החסרים.
במידה ויום הביצוע או התשלום הינו אחד משלושת ימי העסקים הראשונים בכל חודש, הפעולה תבוצע ביום העסקים העוקב.
במידה ויש לכם שאלות נוספות בגין משיכת כספים מקרן השתלמות או בכל נושא פיננסים אחר, מוזמנים לפנות אלינו ולהתייעץ עם אחד המומחים הפיננסים שלנו.
בהצלחה!
ירון פיננסים – כלכלן ומומחה פיננסים.
